Основные виды банковских рисков

Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом:

а) коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам;

б) конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков по кон­кретным операциям Эти риски структурируются на риски кон­кретных сделок. Самыми распространенными методами сниже­ния конверсионных рисков являются:

* хеджирование, т.е. создание компенсирующей валютной позиции для каждой

рисковой сделки. Иными словами, происходит ком­пенсация одного валютного риска — прибыли или убытков — другим соответствующим риском;

* валютный своп, который имеет две разновидности. Первая напо­минает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют равновеликие кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в различных валютах. Второй вариант — просто соглашение между двумя банками купить или продать валюту по ставке "слот" и об­ратить сделку в заранее оговоренную дату (в будущем) по опре­деленной ставке "слот". В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов;

* взаимный зачет рисков по активу и пассиву, так называемый ме­тод "мэтчинг" (matching), где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказывать влияние на их размер.

Другие транснациональные (совместные) банки (СБ) используют метод "неттинга" (netting), который выражается в максимальном со­кращении количества валютных сделок путем их укрупнения. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковско­го учреждения должна быть на высоком уровне (система "7С" соци­альной концепции маркетинга)''.

В 1986 г. десять крупных СБ Лондона организовали компанию "Форекснет" для взаимного зачета, сокращения числа конверсион­ных операций и снижения валютных рисков и операционных издержек. Соответственно при такой централизации валютный риск час­тично снимается с филиалов и конкретных подразделений и перено­сится на центральное звено;

в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета "Прибыли и убытки" зарубежных филиалов клиентов, контрагентов. Эти рис­ки о свою очередь зависят от выбора валюты пересчета, ее устой­чивости и ряда других факторов. Пересчет может осуществлять­ся по методу трансляции (по текущему курсу на дату пересчета) или по историческому методу (по курсу на дату совершения кон­кретной операции). Некоторые банки учитывают все текущие операции по текущему курсу, а долгосрочные — по историческо­му; другие анализируют уровень риска финансовых операций по текущему курсу, а прочие — по историческому; третьи выбирают один из двух способов учета и с его помощью контролируют всю совокупность своих рисковых операций.

г) риски форфетирования, которые возникают когда форфетер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса. Но в то же время форфетирование (метод рефи­нансирования коммерческого риска) имеет свои преимущества, с помощью которых может быть снижен уровень риска путем:

* упрощения балансовых взаимоотношений возможных обяза­тельств;

* улучшения (хотя бы временно) состояния ликвидности, что дает возможность дальнейшего укрепления финансовой устойчиво­сти ,

* уменьшения вероятности и возможности потерь путем страхова­ния возможных затруднений, которые почти неизбежно возника­ют в период предъявления застрахованных ранее требований;

* снижения или даже отсутствия рисков, связанных с колебанием процентных ставок;

* резкого снижения уровня рисков, связанных с курсовыми колеба­ниями валют и с изменением финансовой устойчивости должника;

* отсутствия рисков и затрат, связанных с деятельностью кредит­ных органов по

Информация по теме:

Операции проводимые банками
Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специ­фические и неспецифические услуги . Специфическими услугами яв­ляется все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относят ...

Залог автотранспорта
При оформлении договора залога транспортного средства кредитный эксперт , в первую очередь, проверяет право собственности на транспортное средство.К ним относятся договор купли-продажи, договор мены, дарения, акт приема-передачи, техничес ...

Процентные ставки
Выполняя свою роль на внутренних денежных рынках, Банк Англии влияет на процентные ставки в краткосрочном аспекте. Являясь банком правительства и банком банков, Банк Англии способен достаточно точно предсказать характер потоков платежей ...