Основные виды банковских рисков

Со своей стороны, валютные риски структурируются следующим образом:

а) коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам;

б) конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков по кон­кретным операциям Эти риски структурируются на риски кон­кретных сделок. Самыми распространенными методами сниже­ния конверсионных рисков являются:

* хеджирование, т.е. создание компенсирующей валютной позиции для каждой

рисковой сделки. Иными словами, происходит ком­пенсация одного валютного риска — прибыли или убытков — другим соответствующим риском;

* валютный своп, который имеет две разновидности. Первая напо­минает оформление параллельных кредитов, когда две стороны в двух различных странах предоставляют равновеликие кредиты с одинаковыми сроками и способами погашения, но выраженные в различных валютах. Второй вариант — просто соглашение между двумя банками купить или продать валюту по ставке "слот" и об­ратить сделку в заранее оговоренную дату (в будущем) по опре­деленной ставке "слот". В отличие от параллельных кредитов свопы не включают платеж процентов;

* взаимный зачет рисков по активу и пассиву, так называемый ме­тод "мэтчинг" (matching), где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказывать влияние на их размер.

Другие транснациональные (совместные) банки (СБ) используют метод "неттинга" (netting), который выражается в максимальном со­кращении количества валютных сделок путем их укрупнения. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковско­го учреждения должна быть на высоком уровне (система "7С" соци­альной концепции маркетинга)''.

В 1986 г. десять крупных СБ Лондона организовали компанию "Форекснет" для взаимного зачета, сокращения числа конверсион­ных операций и снижения валютных рисков и операционных издержек. Соответственно при такой централизации валютный риск час­тично снимается с филиалов и конкретных подразделений и перено­сится на центральное звено;

в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета "Прибыли и убытки" зарубежных филиалов клиентов, контрагентов. Эти рис­ки о свою очередь зависят от выбора валюты пересчета, ее устой­чивости и ряда других факторов. Пересчет может осуществлять­ся по методу трансляции (по текущему курсу на дату пересчета) или по историческому методу (по курсу на дату совершения кон­кретной операции). Некоторые банки учитывают все текущие операции по текущему курсу, а долгосрочные — по историческо­му; другие анализируют уровень риска финансовых операций по текущему курсу, а прочие — по историческому; третьи выбирают один из двух способов учета и с его помощью контролируют всю совокупность своих рисковых операций.

г) риски форфетирования, которые возникают когда форфетер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса. Но в то же время форфетирование (метод рефи­нансирования коммерческого риска) имеет свои преимущества, с помощью которых может быть снижен уровень риска путем:

* упрощения балансовых взаимоотношений возможных обяза­тельств;

* улучшения (хотя бы временно) состояния ликвидности, что дает возможность дальнейшего укрепления финансовой устойчиво­сти ,

* уменьшения вероятности и возможности потерь путем страхова­ния возможных затруднений, которые почти неизбежно возника­ют в период предъявления застрахованных ранее требований;

* снижения или даже отсутствия рисков, связанных с колебанием процентных ставок;

* резкого снижения уровня рисков, связанных с курсовыми колеба­ниями валют и с изменением финансовой устойчивости должника;

* отсутствия рисков и затрат, связанных с деятельностью кредит­ных органов по

Информация по теме:

Доходы и риски в инвестиционной деятельности банков
Доходность инвестиционной деятельности коммерческих банков зависит от ряда экономических факторов и организационных условий, среди которых определяющая роль принадлежит таким, как: стабильно развивающаяся экономика государства; наличие ра ...

Операция электронного документооборота сектора внутрибанковских операций
Сектор внутрибанковских операций, платежи связанные с перечислениями корреспондентам банка проводит по схеме, описанной в п.1 Кроме осуществления платежей отдел внутрибанковских операций эксплуатирует программное обеспечение по учету зар ...

Кредитная политика СБ РФ
Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориаль ...