В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в ней суммы депозитов по первому требованию. Ликвидность – это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами. Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает ( поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр( которые не приносят дохода в отличие , например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между платежеспособностью( и ликвидностью) и прибыльностью обратная.(см. рис.)
Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-ю платежеспособность и ликвидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное доверие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы сущесвовать, банк должен рисковать
и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск, соответсвенно.
Упрощенно схему баланса банка при система частного резервирования(
rr
(
reserve
ratio
) –
rr
)-
доля вкладов, которую нельзя выдавать в кредит, высчитывается по формуле:
rr
=
R
\
D
,
где R
-
доля резервов в общей величине вкладов D
.
|
Активы |
Пассивы (обязательства) |
|
Резервы: R=200 Кредиты: K=800 |
Депозиты: D=1000 |
Также существует норма обязательных резервов(
requid
reserve
ratio
)-
выражена в процентах от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит.
Выражается по формуле
R(обяз.)=D*rr(обяз.)
И наконец хотелось бы выделить баланс современных банков:
|
Активы |
Пассивы |
|
Денежная наличность Резервы Кредиты Акции и облигации частных фирм Государственные ценные бумаги |
Депозиты до востребования Сберегательные депозиты Срочные депозиты Собственный капитал банка |
В правой части баланса отражены источники поступления средств- пассивы, включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка, а в левой – активы, т.е. направления использования средств вкладчиков . Основным балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов( суммы его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до
200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая
диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и
оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хо-
зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что далеко не все
банковские операции повседневно присутсвуют и используются в
практике конкретного банковского учереждения (например, выпол-
нение международных расчетов или трастовые операции).Но есть
определенный базовый набор, без которого банк не может сущест-
вовать и нормально функционировать.К таким конструирующим опе-
рациям банка относят:
- прием депозитов;
- осуществление денежных платежей и расчетов;
- выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает
тот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-
нение каждого вида операций сосредоточено в специальных отде-
лах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они
переплетаются между собой. Так , банки обладают уникальной
Информация по теме:
Принципы банковского кредитования
Сущность кредита и принципы кредитования.
Ссудный капитал - это совокупность ден.ср-тв, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.
Специфика ссудного капитала:
-владелец (собственник) капитала ...
Рейтинговая оценка
деятельности коммерческих банков
Для полноценной оценки финансового состояния банка в рамках внутреннего аудита, для сравнения его работы с деятельностью сходных по потенциалу кредитных организаций, для упрощения контроля со стороны надзорных органов используются различ ...
Обязанность уплатить банку проценты за пользование кредитом
Проценты за пользование кредитом делятся на обычные проценты, уплачиваемые в пределах срока пользования кредитом, и повышенные проценты, взыскиваемые при нарушении срока возврата ссуды.
Проценты по ссуде в пределах срока пользования кр ...